企业整改报告范文

 时间:2020-08-11  贡献者:wendasou.com

导读:食品企业整改报告范文图片,Word 文档仅供参考企业财务整改报告范文企业整改报告范文20XX 年,aaaa 财务部在工作中发生一些错误,均因工作人员能力有限,导致错误后果, 通过集团公司财务部检查及我公司财

食品企业整改报告范文图片
食品企业整改报告范文图片

Word 文档仅供参考企业财务整改报告范文企业整改报告范文20XX 年,aaaa 财务部在工作中发生一些错误,均因工作人员能力有限,导致错误后果, 通过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查,有许多内容不符合规定并有重大纰漏, 需要立即整改,在集团财务中心的指导和督察下,我部门对发生的咨询题进行整改,现将整 改情况汇报如下:一、整改内容1、收购期间票据审核不严,发生收款人在付款书上未签字现象。

2、格或者扣杂有变动,对原始磅单未加变更,而直截了当在付款环节进行变动,致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不准确,通过实物盘点发觉账实不符。

4、地磅室汇总台帐漏计一车原料,单据号码为 702#。

二、事件发生缘故1、工作态度不够严谨,不能严格认真的执行财务制度,未能认真慎重的审核财务票据, 加之劳动强度超过负荷,付款业务过程和手续繁琐,金额小,客户多,而工作人员只有出票 人及付款人,没有专职的开发票人员及审核人员,集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人 员付款或者聘请财务人员一名,本部门考虑费用加大缘故,决定自己克服困难努力办理,结 果出票人出具错误结算单,而付款人未能认真审核便直截了当付款,忙乱中出错误,事后又 未能在开具发票和账务处理中复查原始票据,导致未能及时发觉失误而失去最佳纠错时机。

2、价格和扣杂发生变化,由于时刻咨询题未能在第一时刻到地磅室修改磅单,然而均 由康大公司领导签字认可,事后修改磅单当事人不在,失去了修改的客观条件及意义。

3、成品库房产成品入库不准缘故非常复杂,要紧因为库管员缺乏工作经验,入库计数 治理流程不明确,而本部门负责人尽管多次指导,但未能对库管员的实际操作进行严格监督、 检查和督促,当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的 执行。

三、给公司造成的后果1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为 8287.47 元。

2、没有及时修改磅单,对账务检查带来诸多不便,给公司没有造成其它实际经济利益 阻碍,也没实际损失。

Word 文档仅供参考

Word 文档仅供参考3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大,导致公司会计对存货资产无法正确 计量,失去资产治理及操纵的实际意义。

为达到资产治理目的,公司不得不多次组织人力、 物力、财力盘点实物,又给公司增加了一定的不该发生的费用。

4、地磅单据没有统计入台帐,是因为司磅员疏忽漏计,而报表报至财务部,当时对磅 单的号码的连续性没有及时确认。

四、整改结果1、未签字票据差不多全部寻到当事人履行了签字的手续。

2、磅单和付款单据不符部分,差不多全部查寻出缘故,进行备注讲明,并另行制作了 调节表,并与其它相关资料装订在一起,以备随时查阅。

3、多付款部分,分不都寻到了收款人。

目前正在通过法律程序处理。

4、库房盘点差不多全部结束,针对该咨询题,公司制定了产成品出库的补充细则,并 差不多开始实施新的补充细则,实行双人出库。

目前进展顺利。

另依照职员能力及特点,对 库管员进行了调整:由赵青俊接替库管工作,负责存货的计量和收发;原库管马艳萍因熟悉 存货分布状况,以库房协管员身份协助赵青俊治理存货。

5、漏计的购入原料,通过查证得到落实,原料差不多入库,货款差不多支付,并差不 多改正原始台帐记录。

6、对账实不符部分差不多做了据实调整。

7、全厂于 20XX 年 11 月 25 日完成资产复查和补盘工作,现正在进行资料整理。

五、整改后的反思及建议:1、部门负责人要尽自己所能对下属职员定期检查、培训和考核,以提高下属的工作能力,及时发觉错误,并力争给每个岗位配备适合的工作人员,从而 提高工作质量,落低发错几率。

2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查,发生失误和错误争取在第一时刻弥补、 挽回和改正。

3、为幸免发生失误,减少损失,并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改 进,建议在下一个生产收购期考虑以下方案:(1)增加稽核会计一人,也能够考虑长期录用, 费用全年应该约 2 万元。

(2)收购期能够仿效其他单位,聘请银行付款,安全便捷,然而手 续费略微较高,按照付款金额 5‰---8‰。

Word 文档仅供参考